Sachverhalt:

 

Nach Art. 88 Abs. 2 LKrO ist die Jahresrechnung innerhalb von sechs Monaten nach Abschluss des Haushaltsjahres aufzustellen und sodann dem Kreisausschuss vorzulegen. Die Vorlage der Jahresrechnung dient dem Kreisausschuss zunächst zur Kenntnis. Die Feststellung der Jahresrechnung durch den Kreistag erfolgt nach Abschluss der örtlichen Rechnungsprüfung.

 

Das Jahresergebnis 2023 beträgt im Verwaltungs- und Vermögenshaushalt zusammen in den Einnahmen und Ausgaben 162.262.326,52 € und ist damit insgesamt ausgeglichen.

 

Die Zuführung zum Vermögenshaushalt beträgt 12.886.981,24 €. Ursprünglich waren 11.605.480,00 € geplant, sodass sich eine Verbesserung im Verwaltungshaushalt in Höhe von 1.281.501,24 € errechnet.

 

Im Vermögenshaushalt ergab sich hingegen eine Verschlechterung gegenüber den Planzahlen in Höhe von 642.115,44 €. In Summe kann das Haushaltsjahr 2023 folglich mit einem Überschuss in Höhe von 639.385,80 € abgeschlossen werden. Die positive Abweichung zwischen Haushaltsplan und Rechnungsergebnis ist insbesondere auf folgende Mehreinnahmen und Minderausgaben zurückzuführen

 

Bezeichnung	Haushaltsstelle Haushaltsteil	Verbesserung (+) Verschlechterung (-)
Minderausgaben beim Personal	Hauptgruppe 4	+305.614,63 €
Mehreinnahmen aus Überlassung Grunderwerbs-steuer und staatlichen Gebühren	0.9000.0612 0.9000.0616	+925.957,37 €
Defiziterhöhung Sozialverwaltung		-700.809,40 €
Defiziterhöhung Jungendhilfe		-484.372,82 €
Defizitsenkung bei der Schülerbeförderung	UA 2902	+238.072,23 €
Minderausgaben Bauunterhalt	Gr. 5000	+320.923,28 €
Mehrausgaben Betriebskosten	Gr. 54	-231.797,45 €
Minderausgaben beim Verwaltungs- und Betriebsaufwand	Gr. 57 - 63	+185.880,43 €
Mehreinnahmen Benutzungsgebühren	Gr. 11	+387.221,63 €
Mehreinnahmen Kostenerstattung Grundsicherung	Gr. 1910	+296.126,47 €
Verschlechterung Vermögenshaushalt		-642.115,44 €
Summe		+600.701,13 €

 

Der Gesamtüberschuss in Höhe von 639.385,80 € wurde der allgemeinen Rücklage zugeführt Zu berücksichtigen ist dabei auch, dass von diesem Betrag bereits 450.000 € in die Haushaltsplanung 2024 eingeflossen sind. Im Ergebnis verbessert sich die Finanzlage des Landkreises Tirschenreuth aufgrund der Jahresrechnung 2023 daher lediglich um 189.385,80 €.

 

Diskussion:

 

Es gibt keine Diskussion zu diesem Tagesordnungspunkt.

Beschluss:

 

Die Jahresrechnung 2023 ist dem Rechnungsprüfungsausschuss zur Prüfung vorzulegen